Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (BOE 29/4/2010)

CONCEPTO DE BLANQUEO DE CAPITALES

Se considera Blanqueo de Capitales:

• La conservación o transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva, con el propósito de ocultar o encubrir el origen ilícito de los bienes o ayudar a personas que estén implicadas a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos.

• La ocultación o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localización, la disposición, el movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva.

• La adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepción de los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva

• La participación en alguna de las actividades mencionadas anteriormente, la asociación para cometer este tipo de actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o aconsejar a alguien para realizarlas o facilitar su ejecución

SUJETOS OBLIGADOS POR LA LEY

• a) Las entidades de crédito.

• b) Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de seguros cuando actúen en relación con seguros de vida u otros servicios relacionados con inversiones, con las excepciones que se establezcan reglamentariamente.

• c) Las empresas de servicios de inversión.

• d) Las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva y las sociedades de inversión.

• e) Las entidades gestoras de fondos de pensiones.

• f) Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo

• g) Las sociedades de garantía recíproca.

• h) Las entidades de pago.

• i) Las personas que ejerzan profesionalmente actividades de cambio de moneda.

• j) Los servicios postales respecto de las actividades de giro o transferencia.

• k) Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediación en la concesión de préstamos o créditos

• l) Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles.

• m) Los auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.

• n) Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles.

• ñ) Los abogados y procuradores

• o) Los casinos de juego.

• p) Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.

• q) Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antigüedades.

• r) Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el artículo 1 de la Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de protección de los consumidores en la contratación de bienes con oferta de restitución del precio.

• s) Las personas que con carácter profesional y con arreglo a la normativa específica que en cada caso sea aplicable presten los siguientes servicios a terceros: constituir sociedades u otras personas jurídicas; ejercer funciones de dirección o secretaría de una sociedad, socio de una asociación o funciones similares en relación con otras personas jurídicas o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; facilitar un domicilio social o una dirección comercial, postal, administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociación o cualquier otro instrumento o persona jurídicos; ejercer funciones de fideicomisario en un fideicomiso («trust») expreso o instrumento jurídico similar o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; o ejercer funciones de accionista por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en un mercado regulado y estén sujetas a requisitos de información conformes con el derecho comunitario o a normas internacionales equivalentes, o disponer que otra persona ejerza dichas funciones

• t) Las personas que ejerzan actividades de depósito, custodia o transporte profesional de fondos o medios de pago.

• u) Las personas responsables de la gestión, explotación y comercialización de loterías u otros juegos de azar respecto de las operaciones de pago de premios.

• v) Las personas físicas que realicen movimientos de medios de pago, en los términos establecidos en el artículo 34.

• w) Las personas que comercien profesionalmente con bienes, en los términos establecidos en el artículo 38.

• x) Las fundaciones y asociaciones, en los términos establecidos en el artículo 39.

• y) Los gestores de sistemas de pago y de compensación y liquidación de valores y productos financieros derivados, así como los gestores de tarjetas de crédito o debito emitidas por otras entidades, en los términos establecidos en el artículo 40.

INFRACCIONES Y SANCIONES

• SANCIONES PARA EL SUJETO OBLIGADO

Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (BOE 29/4/2010)

CONCEPTO DE BLANQUEO DE CAPITALES

Se considera Blanqueo de Capitales:

• La ocultación o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localización, la disposición, el movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva.

• La adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepción de los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participación en una actividad delictiva

• La participación en alguna de las actividades mencionadas anteriormente, la asociación para cometer este tipo de actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o aconsejar a alguien para realizarlas o facilitar su ejecución

SUJETOS OBLIGADOS POR LA LEY

• a) Las entidades de crédito.

• b) Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de seguros cuando actúen en relación con seguros de vida u otros servicios relacionados con inversiones, con las excepciones que se establezcan reglamentariamente.

• c) Las empresas de servicios de inversión.

• d) Las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva y las sociedades de inversión.

• e) Las entidades gestoras de fondos de pensiones.

• f) Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo

• g) Las sociedades de garantía recíproca.

• h) Las entidades de pago.

• i) Las personas que ejerzan profesionalmente actividades de cambio de moneda.

• j) Los servicios postales respecto de las actividades de giro o transferencia.

• k) Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediación en la concesión de préstamos o créditos

• l) Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles.

• m) Los auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.

• n) Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles.

• ñ) Los abogados y procuradores

• o) Los casinos de juego.

• p) Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.

• q) Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antigüedades.

• r) Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el artículo 1 de la Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de protección de los consumidores en la contratación de bienes con oferta de restitución del precio.

• t) Las personas que ejerzan actividades de depósito, custodia o transporte profesional de fondos o medios de pago.

• u) Las personas responsables de la gestión, explotación y comercialización de loterías u otros juegos de azar respecto de las operaciones de pago de premios.

• v) Las personas físicas que realicen movimientos de medios de pago, en los términos establecidos en el artículo 34.

• w) Las personas que comercien profesionalmente con bienes, en los términos establecidos en el artículo 38.

• x) Las fundaciones y asociaciones, en los términos establecidos en el artículo 39.

• y) Los gestores de sistemas de pago y de compensación y liquidación de valores y productos financieros derivados, así como los gestores de tarjetas de crédito o debito emitidas por otras entidades, en los términos establecidos en el artículo 40.